誠信經營

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)本公司已於2020年3月20日於董事會通過訂定「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」以及「董事及經理人到德行為準則」並經董事會通過，作為公司誠信經營之政策及作業指導原則。

(二)本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中內容已涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條 第二項各款行為之防範措施，已述明違反誠信經營之處理程序、獎懲、申訴及紀錄處分之各項作業方式，員工若有收賄或反賄賂情事發生時，主管均可即時提報懲處或獎勵，相關制度均確實執行。並規範本公司人員於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。並列為年度稽核項目。

(三)本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中，明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，並定期檢視檢討。

二、落實誠信經營

公司為健全誠信經營之管理，由公司治理單位負責誠信經營政策制定及執行，要求董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者於執行業務時，應遵守法令規定，並應本於誠信經營原則，以公平與透明之方式進行商業活動，禁止行賄及收賄、禁止提供非法政治獻金、禁止不當慈善捐贈或贊助、禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益、禁止侵害智慧財產權、禁止從事不公平競爭之行為、防範產品或服務損害利害關係人等不當行為，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告提交審計委員會且定期向董事會報告。

公司治理單位為推動誠信經營，其主要工作職掌如下：

1.協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。

2.定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。

3.規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。

4.誠信政策宣導訓練之推動及協調。

5.規劃檢舉制度，確保執行之有效性。

6.協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。

7.製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。

本公司定期對董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者舉辦教育訓練與宣導，應將誠信經營政策與員工績效考核及人力資源政策結合，設立明確有效之獎懲制度。

三、檢舉制度

本公司訂有具體檢舉制度，並確實執行，其處理流程如下：

1. 建立並公告內部獨立檢舉信箱，供公司內部及外部人員使用。檢舉信箱置於利害關係人專區項下。
2. 指派檢舉受理專責人員或單位，檢舉情事涉及一般員工者應呈報至部門主管，檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事。
3. 檢舉案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存5年。
4. 檢舉案件調查完成後，依照情節輕重所應採取之後續措施，必要時應向主管機關報告或移送司法機關偵辦。
5. 檢舉人身分及檢舉內容之保密，並允許匿名檢舉。
6. 保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。
7. 若檢舉案件經查證屬實，且處理後對公司產生良好的效益，則可提供檢舉人適當之獎勵。

審計委員會接獲疑似違反誠信經營守則檢舉時，得委託內部或外部適當人員組成調查小組，秉持公正及不公開原則，瞭解事實經過後，作成結案報告，提交審計委員會。

四、誠信經營運作及執行情形

2024年度誠信經營運作及執行情形已於2025年3月11日於董事會報告檢討。

2024年度運作及執行內容如下：

1. 對董事及經理人進行教育宣導。針對全體董事及經理人於2024年度進行「內部重大資訊處理程序」教育宣導30分鐘，提醒在獲悉重大消息前後應注意事項以避免違反法令規定，將內線交易作為宣導重點，參加成員為全體董事7位，以及高階經理人2位。
2. 完成簽署獨立董事任職期間聲明書，簽回率100%。
3. 完成供應商誠信交易及廉潔承諾書簽署。
4. 公司官網之檢舉信箱，2024年0舉報事件；人資檢舉信箱，2024年0舉報事件。
5. 本年度內部稽核過程於下列誠信經營政策之重點項目，亦尚未發現有異常情事：其稽核結果已於董事會報告。

．他人提供利益

．承諾或提供他人疏通費

．提供政治獻金

．提供慈善捐贈或贊助

．探詢或洩漏營業秘密或智慧財產

．公平交易

．國際法規遵循

．證券內線交易

．往來對象管理