委員會

審計委員會

審計委員會旨在協助董事會執行其監督職責,年度審議事項包括:

  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度內部控制制度暨相關之政策與程序。
  • 內部控制制度有效性之考核
  • 依第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  • 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項

有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形如下:

(1)本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果,並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告,若有特殊情況時,亦會即時向審計委員會委員報告。2024年並無上述特殊情況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通良好。

(2)本公司簽證會計師於每季審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項,若有特殊情況時,亦會即時向審計委員會委員報告。2024年並無上述特殊情況。本公司審計委員會與會計師溝通良好。

2024年獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師溝通事項如下表:

時間主題與會人員地點結論
2024.03.131.2023年第四季稽核情形三位獨立董事及稽核主管台北辦公室報告稽核結果 獨董無反對意見
2024.03.131.會計師就查核人員查核財務報告之責任做說明以及查核發現 2.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新簽證會計師,三位獨立董事及稽核主管台北辦公室會計師就查核人員查核財務報告之責任及查核發現做說明 溝通獨董對於查核發現無其他意見。
2024.05.101.2024年第一季稽核情形三位獨立董事及稽核主管台北辦公室報告稽核結果 獨董無反對意見
2024.05.10會計師就核閱人員查核財務報告之責任做說明簽證會計師,三位獨立董事及稽核主管台北辦公室會計師就查核人員核閱財務報告之責任及核閱結果做說明 溝通獨董對於核閱發現無其他意見。
2024.08.271.2024年第二季稽核情形三位獨立董事及稽核主管台北辦公室報告稽核結果 獨董無反對意見
2024.08.27會計師就查核人員查核財務報告之責任做說明簽證會計師,三位獨立董事及稽核主管台北辦公室會計師就查核人員查核財務報告之責任及查核發現做說明 溝通獨董對於查核發現無其他意見。
2024.11.121.2024年第三季稽核情形三位獨立董事及稽核主管台北辦公室報告稽核結果 獨董無反對意見
2024.11.12會計師就核閱人員查核財務報告之責任做說明 重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新簽證會計師,三位獨立董事及稽核主管台北辦公室會計師就查核人員核閱財務報告之責任及核閱結果做說明 溝通獨董對於核閱發現無其他意見。
2024.12.101.2025年度稽核計畫 2.討論永續資訊管理作業流程三位獨立董事及稽核主管台北辦公室獨董無反對意見

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會訂定公司整體薪酬政策及辦理其他與薪酬評核相關事務。

薪酬委員會每年至少召開二次。

有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

委員會成員審計委員會薪酬委員會
張安佐
黃柏嘉
林秀婷